近年来，随着人们对风险防范意识的增强以及金融市场不断发展壮大，越来越多的人开始关注并购买各类保险产品。而在众多种类繁多的保险中，分红型和万能型无疑是备受追捧且备受争议的两个主要类型。

作为投资理财与风险防范相结合的重要方式之一，保险产品旨在给予被投保者全面、有效地提供经济安全感。然而，在选择何种类型时却需要考虑到自身需求，并了解这两种常见但截然不同类型所带来的利益与风险。

首先我们从定义上看：

1. 什么是分红型？

分红型（Participating）是指投资于该项计划后会按政策规定享有公司每年度产生利润进行现金或再次购买新单等形式回报给客户。通俗点说就是“分享股息”。

2. 什么是万能型？

万能寿命由中国引入美国可变寿命(VUL)概念开放性固定寿险产品，是指保单的固定账户价值和分红账户之间可以进行灵活调整。

接下来我们从以下几个方面对比这两种类型：

1. 收益方式

在收益方式上，分红型主要通过参与公司利润分享而获得回报。投保人将按照其购买力缴纳相应的保费，并且根据所选择的计划以及市场表现等因素，享受到由公司决策层确定并宣布的年度股息或其他形式的回报。

而万能型则更加注重于自身资金运作，在一些情况下可实现超过传统储蓄存款水平甚至有望带来较高、稳健性强、流动性好等特点。然而也需要考虑风险承担程度大增导致亏损可能。

2. 风险控制

在风险控制上，分红型通常具备较为稳健和低风险特征。由于其依靠长期积累获取利润再进行返还给客户, 使得该类产品适用于那些渴望安全感且不愿意承担太多投资波动风险者；同时难免会出现分红不稳定的情况。

万能型则更加灵活，投资人可以根据自身需求以及市场状况等因素进行调整。然而也正是由于其较高风险敏感性, 当经济波动或者市场变化时可能会导致账户价值下滑甚至亏损。

3. 保费支付方式

在保费支付方式上，两种类型有所区别。对于分红型来说，在购买该类产品后，需要按照约定缴纳一段时间内的固定金额作为保费，并且通常具备提前交付和终生免交两种选择；而万能型相对比较灵活，可根据个人偿还能力、预期收益水平等多方面因素进行弹性调整。

4. 税务优惠政策

最后一个重要点就是税务优惠了。目前我国针对这两种类型均给予了部分税收减免措施：例如通过参与公司利润分享获得回报即属于股息形式所以享受到适用10%征管率（2018年之前）；同时基金转让额度超过1万元以上并持有满三年再赎回将被视为长期权益证券从而享受零征管待遇。

综上所述，分红型和万能型保险产品各有优劣。投保者应根据自身需求、风险承受能力以及理财目标来选择适合的方案。例如对于那些追求稳定收益且不愿意承担过多风险的人群而言，分红型可能更为合适；而对于追求较高回报并具备一定投资经验的人，则可以考虑万能型。

然而无论是哪种类型，在购买前都需要仔细阅读相关条款，并与专业金融顾问进行充分沟通和咨询，以确保做出明智决策并最大限度地实现个人财务规划目标。