##
银行业是金融体系的核心，贷款风险管理是银行业健康发展的重要基石。近年来，随着经济下行压力加大，银行贷款风险分类管理也面临新的挑战。为进一步提升银行业风险管理能力，中国银保监会于2022年3月发布《银行贷款风险分类管理办法》（以下简称《办法》），明确银行贷款风险分类级别由原来的五级调整为四级，并新增特别关注类贷款风险级别，从整体上提高了贷款风险分类标准，督促银行更主动、更有效地防范化解贷款风险，以期促进银行业的稳健发展。

《办法》的出台，不仅是对原有贷款风险分类管理体系的完善，更是对银行业风险管理能力的一次全面提升。新的贷款风险分类管理体系，将如何影响银行业的发展？对银行的风险管理提出哪些新的要求？对银行的业务开展有何指导意义？

### 五级变四级，更细更全面

银行贷款风险分类，是贷款风险管理的基础性工作，也是监管部门判断银行资产质量的重要依据。早在2009年，原中国银监会就颁布了《贷款风险分类指引》，对银行业贷款风险分类工作作出统一规范，明确银行贷款风险分为五级，即正常、关注、次级、可疑和损失。

时隔十余年，新发布的《办法》对贷款风险分类级别进行了调整，将原五级贷款风险分类中的可疑和损失两类合并为贷款损失类，调整后贷款风险分类分为四级，即正常、关注、次级和贷款损失。同时，为加强对贷款风险的密切跟踪和处置，提高银行对风险贷款“早识别、早预警、早化解”能力，《办法》新增特别关注类贷款风险级别。

风险分类级别的调整，体现了监管部门对银行业风险管理工作的新要求。中国银保监会有关部门负责人表示，将风险分类级别由五级调整为四级，主要考虑是国际上较为普遍的贷款风险分类标准通常分为三至四级，五级分类方式相对细分。同时，原可疑和损失类贷款规模较小，占比低，两类合并后，更符合国际通行做法，也便于银行业金融机构统计和管理。

虽然风险分类级别减少，但新的风险分类体系在具体分类标准上却更加细化和全面。在原有关注类、次级类贷款的基础上，进一步明确了关注类贷款的细化标准，新增关注类贷款的潜在风险、重大不确定性和可能导致风险恶化的因素等标准，使关注类贷款的定义更加全面和清晰。

在次级类贷款方面，明确了次级类贷款的损失部分，即逾期时间较长但还款可能性较大，需对部分贷款余额计提贷款损失准备的部分。同时，明确了贷款损失类的定义，即逾期时间较长且绝大部分贷款余额存在偿付风险，需要对绝大部分贷款余额计提贷款损失准备的部分。

此外，在原有贷款五级分类管理的基础上，新规新增特别关注类贷款风险级别，对银行的风险管理工作提出更高要求。特别关注类贷款是指风险程度甚至高于次级类贷款、距违约或损失很近但尚未达到贷款损失类贷款标准的贷款，它具有贷款风险强度高、风险可快速恶化等特点。

中国银保监会有关部门负责人表示，特别关注类贷款风险级别的设置，体现了守住风险底线的监管导向，要求银行密切关注、严加防范，采取有效措施加以限制和化解，防止或降低损失。

### 新规有要求，管理更严格

《办法》的出台，不仅是对贷款风险分类体系的完善，更是对银行业风险管理能力的一次全面“体检”和“升级”。新的贷款风险分类管理体系，对银行的风险管理工作提出了更高的要求，也为银行业的稳健发展指明了方向。

首先，新规对银行的风险识别和预警能力提出了更高要求。在新的风险分类体系中，关注类贷款被细化为关注和特别关注两类，这要求银行必须加强对关注类贷款的监测和分析，及时发现贷款风险的潜在因素和苗头，并采取有效的风险缓释措施。

特别关注类贷款的设置，更是对银行的风险识别和预警能力提出考验。特别关注类贷款具有风险强度高、风险可快速恶化等特点，银行必须加强对该类贷款的动态监测和分析，及时发现风险的变化趋势，并采取有效的风险控制措施，防止风险进一步恶化。

其次，新规对银行的风险管理流程和制度提出了更高要求。新的风险分类体系对贷款风险分类标准进行了调整和细化，这要求银行必须建立和完善相应的风险管理流程和制度，确保风险分类工作的准确性和及时性。

此外，新规对银行的风险管理文化建设提出了更高要求。银行必须树立正确的风险管理文化，将风险管理理念和方法贯穿于业务的全流程，并确保风险管理文化在全行上下得到有效落实。

### 把握新要求，业务有指导

《办法》的出台，不仅是监管部门对银行业风险管理工作提出的新要求，也为银行的业务开展提供了指导和方向。新的贷款风险分类管理体系，对银行的业务发展具有重要的指导意义。

首先，银行应加强风险管理能力建设。新规对贷款风险分类标准进行了调整和细化，这要求银行必须加强风险管理能力建设，包括风险识别、风险预警、风险控制和风险管理流程等方面的能力建设，以确保风险分类工作的准确性和及时性。

其次，银行应加强对关注类贷款的监测和分析。关注类贷款是银行贷款风险分类中的重点，也是银行风险管理工作的重心。新规对关注类贷款进行了细化，这要求银行必须加强对关注类贷款的监测和分析，及时发现贷款风险的潜在因素和苗头，并采取有效的风险缓释措施。

此外，银行应加强对特别关注类贷款的动态管理。特别关注类贷款具有风险强度高、风险可快速恶化等特点，银行必须加强对该类贷款的动态监测和分析，及时发现风险的变化趋势，并采取有效的风险控制措施，防止风险进一步恶化，避免或降低损失。

同时，银行应加强风险管理文化建设。银行必须树立正确的风险管理文化，将风险管理理念和方法贯穿于业务的全流程，并确保风险管理文化在全行上下得到有效落实。

最后，银行应加强与监管部门的沟通和交流。新规的出台，体现了监管部门对银行业风险管理工作的新要求，银行应加强与监管部门的沟通和交流，及时了解监管动态和要求，确保风险管理工作符合监管要求。

### 稳健发展，风险管理是关键

银行业的稳健发展，离不开有效的风险管理。近年来，随着中国经济下行压力加大，银行业面临的风险挑战也日益增多。在这样的背景下，银行业更需要加强风险管理能力建设，提升风险管控水平，以有效防范和化解风险，维护金融体系稳定。

《办法》的出台，正是监管部门加强银行业风险管理能力建设的重要举措。通过调整和细化贷款风险分类标准，银行业将能够更加准确和及时地识别、预警和处置贷款风险，从而提升风险管控水平，为银行业的稳健发展保驾护航。

同时，我们也应看到，银行业风险管理能力建设是一项长期工程，需要银行业金融机构的长期努力和坚持。银行业金融机构应以《办法》的出台为契机，不断加强风险管理能力建设，提升风险管控水平，为维护金融体系稳定和服务实体经济高质量发展作出贡献。

有效的风险管理，是银行业稳健发展的基础。在新的经济形势下，银行业应不断加强风险管理能力建设，提升风险管控水平，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，为经济高质量发展提供有力支持。