# 贷款风险分类管理新规实施，防范化解金融风险

貸款風險分類管理新规近日落地，在經濟下行壓力加大的背景下，這對銀行業乃至整個金融體系的風險防範意義重大。貸款風險分類管理是新规對商業銀行資產分類的一個重要組成部分，也是銀行識別風險、進行風險管理的基本手段。貸款風險分類結果直接影響銀行的資本計量、撥備計提等，關系到銀行的風險防範能力和金融穩定。

新规對貸款風險分類原則、分類標準、分類方法、分類流程等作出了明確規範，對銀行業貸款風險分類管理和銀行自身風險管理能力提出了更高要求，將有效提升銀行業金融機構的風險識別和風險管理能力，有利於銀行業在未來經濟下行周期中更加有效地防範和化解金融風險，促進金融體系平穩健康發展。

此次貸款風險分類管理新规的出台，是銀保監會落實黨中央、國務院關於打好防範化解金融風險攻堅戰決策部署的重要舉措，是銀行業監管部門深入開展貸款風險管理專項整治的必然要求，也是銀行業補齊風險管理短板、提升風險管理能力的內在需要。

## 貸款風險分類管理新规：聚焦重點領域，強化風險識別

貸款風險分類管理新规對銀行業貸款風險分類管理提出了哪些新要求？銀保監會有關部門負責人表示，此次出台的《商業銀行貸款風險分類管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）立足於對商業銀行資產分類的監管要求，重點聚焦貸款風險分類原則、分類標準、分類方法、分類流程等內容，對商業銀行貸款風險分類管理提出明確規範。

《管理辦法》明確了五級分類原則，即商業銀行應當按照國際慣例和監管要求，將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五級，並按分類結果計提撥備、進行資本占用及監管報表填報。在此基礎上，《管理辦法》進一步細化了分類標準和分類方法，要求商業銀行綜合考量借款人的還款能力和意願、抵質押品價值、信用風險緩釋措施等因素，在借款人信用風險發生顯著惡化或發生違約時，及時將貸款風險分類下調為關注類乃至更低級別。

值得注意的是，《管理辦法》強化了重點領域的風險識別，對關注類貸款進行了細分管理。關注類貸款是借款人信用風險惡化的重要信號，是銀行貸款風險從量變到質變的關鍵節點。為此，《管理辦法》將關注類貸款分為關注、次關注和可關注三級，並明確了各級別的風險特徵和分類標準，要求商業銀行對關注類貸款實施重點監測、及時采取風險緩釋措施，嚴格執行貸款五級分類標準，防止“隱藏”不良貸款。

## 紮牢風控“籬笆”，銀行風險管理能力將得到提升

貸款風險分類管理新规的出台，將對銀行業風險管理帶來哪些影響？業內人士普遍認為，新规有利於銀行業紮牢風控“籬笆”，在未來經濟下行周期中更加有效地防範和化解金融風險。

“《管理辦法》的出台，是我國銀行業補齊風險管理短板、提升風險管理能力的內在需要。”銀保監會有關部門負責人表示，商業銀行貸款風險分類能力與風險管理水平，是銀行業平穩健康發展的重要基礎。在經濟下行壓力加大的背景下，商業銀行貸款風險分類管理面臨著新的挑戰，貸款風險分類水平有待進一步提升。

《管理辦法》的出台，有利於進一步統一貸款風險分類標準，規範貸款風險分類方法，加強貸款風險分類結果的質性分析，提高商業銀行貸款風險識別和風險管理能力，促進銀行業平穩健康發展。

交通銀行首席專家、華東研究院執行院長周琰認為，新规有利於銀行業建立一套全面、統一、規範的貸款風險分類體系，提升銀行業金融機構的風險識別和風險管理能力，提高金融服務實體經濟的質效。同時，新规有利於銀行業更加有效地防範和化解金融風險，促進金融體系平穩健康發展。

“新规有利於銀行業建立一套全面、統一、規範的貸款風險分類體系，提高風險分類的精准度，促使銀行業更加審慎、更加精細化地管理好信用風險，避免‘一刀切’。”招聯金融首席研究員董希淼表示，新规有利於銀行業紮牢風險管理的“籬笆”，守住不發生系統性金融風險的底線，為未來經濟下行周期中銀行業的風險管理贏得主動。

## 紮實推進貸款風險分類管理新规落地，更好服務實體經濟

貸款風險分類管理新规已正式實施，如何確保新规落地見效？銀保監會有關部門負責人表示，將從細化制度細則、加強監管引導、嚴格監管問責等方面著手，紮實推進貸款風險分類管理新规落地。

一方面，細化配套制度細則。銀保監會將持續完善貸款風險分類監管制度體系，抓緊制定《商業銀行貸款風險分類指導意見》，規範和引導商業銀行按照《管理辦法》總體要求，制定完善貸款風險分類標準、分類方法、分類流程和內部管理制度，提升貸款風險分類管理水平。

另一方面，加強監管引導和督促落實。銀保

監會將通過監管評級、現場檢查等多種手段，指導商業銀行紮實推進貸款風險分類管理新规落地，並對貸款風險分類水平低、貸款損失準備不足、資本充足率低的機構，通過多種措施進行嚴格監管。

同時，嚴格監管問責。銀保監會將嚴格執行《商業銀行內部控制評價管理辦法》等制度，對商業銀行貸款風險分類管理和内部控制失效、風險分類與報送數據失真、貸款損失準備計提不足等情形，依法依規追究相關機構和人員責任。

業內人士普遍認為，紮實推進貸款風險分類管理新规落地，有助於銀行業紮牢風險防範“籬笆”，更好地服務實體經濟。

“新规的落地，有助於銀行業建立一套全面、統一、規範的貸款風險分類體系，有效防範化解金融風險，更好地服務實體經濟。”周琰表示，銀行業應當將貸款風險分類管理新规落實到信貸管理全流程，並以此為契機，進一步完善信貸管理制度和流程，提升信貸管理水平，更好地支持實體經濟發展。

董希淼表示，紮實推進貸款風險分類管理新规落地，有助於銀行業紮牢風險管理的“籬笆”，守住不發生系統性金融風險的底線，為銀行業更好地服務實體經濟提供堅實保障。同時，銀行業應當進一步提升服務實體經濟的質效，加大對重點領域和薄弱環節的支持力度，更好地滿足實體經濟的有效融資需求。

此外，銀行業還應當進一步強化內部管理，加強貸款風險分類管理和内部控制，不斷提升風險管理能力和水平，為未來可能到來的經濟下行周期預留足夠的風險緩釋空間。

總之，貸款風險分類管理新规的實施，將有效提升銀行業金融機構的風險識別和風險管理能力，為銀行業紮牢風險防範“籬笆”，更好地防範和化解金融風險，促進金融體系平穩健康發展，為服務實體經濟提供更加堅實的保障。