近年来，随着经济发展和人们对于购房、创业等需求的增加，越来越多的人选择向银行申请贷款。然而，在众多不同类型的贷款中，最常见且普遍适用于个人消费者以及小微企业主的就是等额本息还款方案。

这种贷款方式被广泛应用于住房抵押贷款、车辆分期付款以及各类个人借呗、信用卡账单分期等场景。但对大部分消费者和投资者而言，“仅知其名未识其意”。那么究竟什么是“等额本息”，又如何计算其中所涉及到的利率？

首先我们需要明确一下，“等额本息”即每月偿还相同金额（包括本金和利息）直至全部清偿完毕。与之相比，“按月付息到期还本”的方式则只需在每月归还当期产生的利息，并将剩余待结清总金额留待到最后一次性归还。

在理解了“等额本金”概念后, 我们再详细探讨该模式下具体涉及的利息计算方式。以个人住房贷款为例，假设小明向银行申请了一笔50万元、期限为20年（240个月）的等额本息还款贷款。

首先，我们需要知道当前市场上适用于该类型贷款的基准利率是多少。在中国大陆地区，央行会定期发布LPR（Loan Prime Rate），作为商业银行参考和制定自身借贷政策时所依据的标准之一。

其次，在确定了基准利率后，根据每家商业银行不同产品线及客户评级情况而有所浮动加点或折扣，并最终形成实际执行利率。这也就意味着即使两位消费者选择相同金额、期限完全相同但分别从不同银行获得此类“等额本息”模式下的住房按揭贷款,他们面临到底要支付多少总利息将存在巨大差异。

除去影响因素中与各类优惠活动相关部分外, 这些产生出来高昂数目背后隐藏着令消费者难以理解并掌握清楚信息：复合计算法则！简单说，“复合”指当你已经归还过前若干次(如第1-100个月)时，剩余本金已经减少部分。而在此前提下, 银行的计息方式是根据每次还款后未偿还本金额重新进行利息计算。

具体地说，在小明所申请贷款中，银行按照基准利率和加点（或折扣）来确定年化利率，并将其除以12得到月度费用。然后通过等额本息公式：每期应付金额=（贷款总额*月度费用*(1+月度费用)^n）/((1+ 月 度 费 用 ) ^ n – 1)，其中“n”为借款期限即240个单位。

对于小明这笔50万元、20年的住房按揭贷款来说，如果最终执行实际年化利率为5.2%，则他需要支付的每期等额本息就约合人民币3,589元。

当然了，在现实生活中，“天有不测风云”，我们也要考虑到某位消费者因突发情况导致无法如常工作并且暂停归还一段时间(比方两三个季度以上), 这种延误会使整体资金量增大同时影响着复杂多变但关键性重大事项之间相互联系运转; 此外我们不能忽视由于各类特殊事件引起国家货币政策调整、市场经济波动导致的利率变化也将对借款人产生影响。

在最后, 我们不得不强调一下消费者和投资者要充分了解银行贷款合同中所涉及到的条款以及自身偿还能力。同时，选择适当且可靠的金融机构与咨询专业人士进行沟通并获取必要信息是至关重要的步骤之一。

总而言之，“等额本息”作为目前应用最广泛、被大多数个体或小微企业接受度较高申请方式，在其背后隐藏着许多令普通用户难以理解但却极具实际意义计算公式。只有通过深入研究这些细节，并结合自己实际情况来制定合理规划才能更好地管理和控制风险，避免因无谓违约造成损失。