保单贷款是指投保人将所持有的保单抵押给保险公司，按照保单现金价值的一定比例获得资金的一种借贷方式。保单贷款的预期年化利率一般按照当时的银行贷款预期年化利率规定。而且，通常情况下，不同保险公司的保单质押贷款的预期年化利率是不一样的。银行贷款的预期年化利率一般要低于保险公司的保单贷款。当然，不同公司之间也存在利息有所差异，小额贷款公司贷款的预期年化利率一般要低于银行贷款预期年化利率。保单质押贷款的利息费用或手续费：（1）根据不同的借款期限，支持不同的利息。（2）若是短期借款，则为半年以内的话。（3）若是中期借款，则为一年以内的话，为三年以内的话，为五年以上的话，为六年以内的话。

银行6个月及以下的商业贷款预期年化利率为6.21.21，6个月到1年（包括1年）的商业贷款预期年化利率为5.21.6.21.1。银行6个月至1年（包括1年）的商业贷款预期年化利率为6.21.21.1，1年至3年（包含3年）的商业贷款预期年化利率为6.15.4，3年以上的公积金贷款预期年化利率为6.15.4，贷款年限超过3年的，6.15.15.4，贷款年限为5年以上的，6.15.15。银行个人住房贷款预期年化利率为6.15，最高的贷款年限为30年。保单贷款的预期年化利率一般为5.15.88，个人保单贷款预期年化利率为6.21，个人保单贷款预期年化利率为6.21。

该项业务的开展，对保险公司来讲，稳定了客户，保证了保费收入，赋予了保单新的功能，加强了保单的营销力度，扩大了客户买保险的投资效应；而对客户来讲，缓解了资金需求的压力，解决了客户退保将造成受益损失而不退保又没钱办事的“两难”问题。从某种意义上讲，保单质押贷款是保险突破了原有的分担风险、消化损失的单一功能，向储蓄、投资等多重功能发展的产物。所以，保单质押贷款业务存在很大的上升空间。但是我国现行《保险法》并未明确规定保单质押贷款制度，而只是在第56条以禁止性规范的形式间接确认了寿险保单的可质押性。该条规定：依照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。